Beschlussvorschlag:

 

Der Schulausschuss nimmt die Produktbildung im Bereich Schulen zur Kenntnis

Sachverhalt:

 

 

In Niedersachsen ist bis zum Jahre 2010 das „neue Kommunale Rechnungswesen (NKR)“ einzuführen. Für die umfassende Einführung einer Kosten- und Leistungsrechung müssen alle Leistungen der Verwaltung als Kostenträger abgebildet werden, aus denen der Produkthaushalt gebildet wird.

Im NKR sind die Produktgruppen vorgegeben, die Niedersachsen weit einheitlich sein sollen. Die vorgeschlagenen Produkte für den Bereich Schulen wurden entsprechend dieser Vorgaben gebildet.

 

Auf den folgenden Seiten ist die Produktbildung für den Bereich Schulen dargestellt.

 

Produkte Bereich Schulen

 

Für den Bereich Schulen wurden folgende Kostenträger (Produkte) gebildet:

 

 

KOSTENTRÄGER:

Bereich 41

Schulträgeraufgaben:

Bereitstellung Grundschulen

Bereitstellung Hauptschulen

Bereitstellung Förderschulen

Bereitstellung Realschulen

Bereitstellung Gymnasien

Bereitstellung Schulen

sonst. Schulische Aufgaben

Stadtelternrat

Stadtschülerrat

Fördermaßnahmen für Schüler:

Hausaufgabenhilfe

Klassenfahrten

Sozialarbeit

sonst. Fördermaßnahmen

 

 

Als Beispiel ist die Beschreibung des Produktes „Bereitstellung Grundschulen“ beigefügt.

In der Produktbeschreibung sind die Ausgaben der Jahre 2001 und 2002 zusammengefasst aufgenommen. Aus den Ausgabearten wurden im Rahmen der Kosten- und Leistungsrechung Kostenarten gebildet.

 

 

Die Kosten sind jeweils Kostenstellen zuzuordnen.

Für den Bereich Schulen wurden folgende Kostenstellen gebildet:

• Bereichsinterne Kostenstellen des Bereichs 41 sowie
• Kostenstellen der unterschiedlichen Schulformen,
• dabei bildet jede einzelne Schule in Trägerschaft der Stadt Lüneburg, sowie das SchuBZ jeweils eine Kostenstelle.

 

 

Seit Mai 2004 erfolgen bei allen Rechnungsbuchungen Zuordnungen zu den Kostenträgern und Kostenstellen, nach entsprechenden Kostenarten.

 

Produktgruppe

Schulträgeraufgaben

 

Produkt

Bereitstellung Grundschulen inkl. Schulkindergärten

 

Verantwortung

Organisationseinheit:

 

41	Bereich Schule, Kultur, Sport

 

 

1 Angaben zur Leistung

 

Kurzbeschreibung

Die Grundschule bildet als Primarstufe den für alle schulpflichtigen und schulfähigen Kinder gemeinsamen Unterbau des Schulwesens.

Die Stadt Lüneburg schafft die Voraussetzungen für den Schul- und Unterrichtsbetrieb. Dazu gehört die Bereitstellung und Unterhaltung der Schulgebäude und der Grundstücksflächen, die Ausstattung der Räume sowie die Bereitstellung des Personals für Sekretariats-, Hausmeister- und zum Teil Reinigungstätigkeiten.

 

Auftragsgrundlage

Pflichtaufgabe

Bezeichnung	Erläuterung
Schulgesetz

 

Zielgruppe

verwaltungsextern

Bezeichnung	regionaler Bezug	Erläuterung
Schüler/innen im Alter von 5 – 10 Jahren	Stadtgebiet	Grundschulen ohne Bekenntnisschule incl. Schulkindergärten
Schüler/innen im Alter von 5 – 10 Jahren	Einzugsbereich gemäß Schulentwicklungsplan	Grundschule als Bekenntnisschule

 

2 Leistungsumfang

Bezeichnung	2000/1 HH-Jahr 2001	2001/2 HH-Jahr 2002	2002/3 HH-Jahr 2003	2003/4 HH-Jahr 2004
A - Anzahl der Schulen	11	11	11	11
B - Anzahl der Schüler	2465	2425	2463	2471
C – Anzahl der Klassen	112	111	112	112
D - Anzahl der Schulkindergärten	2	4	4	3
E - Anzahl Kinder in Schulkindergärten	25	36	41	29
F – Anzahl der Gebäude	11	11	11	11

 

 

 

3 Ausgaben

Bezeichnung	2000/1 HH-Jahr 2001	2001/2 HH-Jahr 2002	2002/3 HH-Jahr 2003	2003/4 HH-Jahr 2004
Personalkosten	703.623	718.490	760.743
Unterhaltung der Gebäude	134.626	170.579	110.183
Mieten und Pachten	17.469	17.469	21.377
Energie-, Heiz- und Wasserkosten	324.949	262.886	293.388
Reinigungskosten	284.149	264.051	258.062
Grundabgaben	31.196	31.683	30.939
Versicherungen	9.158	10.202	13.062
Pädagogischer Bereich	159.540	393.497	167.207
Schülerwanderungen, Schülerbeförd.	32.276	30.702	28.458
Geschäftsausgaben	33.623	33.596	34.591
SUMME	1.730.609	1.933.155	1.718.010

 

 

 

4 Kennzahlen

(z.B.)

 

Bezeichnung	2000/1 HH-Jahr 2001	2001/2 HH-Jahr 2002	2002/3 HH-Jahr 2003	2003/4 HH-Jahr 2004
Kosten pro Schüler	686,75	774,19	686,11
Kosten pro Klasse	14.919,05	16.522,69	14.810,43
Kosten pro m²	66,10	73,91	65,16

 

 

Finanzielle Auswirkungen:

 

Kosten (in €)

a)   für die Erarbeitung der Vorlage:      50,- €

aa)  Vorbereitende Kosten, z.B. Ausschreibungen, Ortstermine, etc.

b)   für die Umsetzung der Maßnahmen:

c)  an Folgekosten:  

d)      Haushaltsrechtlich gesichert:

            Ja

            Nein    

            Haushaltsstelle:        

            Haushaltsjahr:          

 

e)   mögliche Einnahmen:

 

Anlagen: